Durch die Altersvorsorge-Reform wird die komplizierte Riester-Förderung ab 2027 durch eine neue Förderung mit höheren Zulagen ersetzt. Für die meisten Sparer ist das neue Fördermodell attraktiver. Doch worin unterscheiden sich die Fördermodelle im Detail?
Förderung im bestehenden Riester-Vertrag wechseln
Die Riester-Rente steht seit Jahren in der Kritik: zu kompliziert, zu bürokratisch und für viele Sparer wenig rentabel. Wegen der Zulagenschädlichkeit und des Garantieverfalls ist eine Kündigung der Riester meist keine sinnvolle Option (Artikel lesen). Eine Reform der geförderten privaten Altersvorsorge war längst fällig.
Anleger mit einem bestehenden Riester-Vertrag sollten prüfen, ob sie ab 2027 in das neue Fördermodell wechseln und von den erhöhten Zulagen profitieren können. Unser Fördervergleichs-Rechner hilft dabei. Riesterkunden müssen einen Wechsel aktiv beauftragen, denn eine automatische Umstellung erfolgt nicht.
Alte Riester-Förderung
Geförderter Personenkreis
Unmittelbar förderberechtigt sind Rentenversicherte, mittelbar förderberechtigt sind deren Ehe-/Lebenspartner.
Fördersystematik
Um die volle Zulage zu erhalten, muss der Anleger mindestens 4 % seines rentenversicherungspflichtigen Brutto-Einkommens des Vorjahres abzüglich aller Zulagen einzahlen.
Mindesteigenbeitrag & maximal geförderter Eigenbeitrag
Der Mindestbetrag, der für die volle Zulagen eingezahlt werden muss, liegt bei 60 €. Maximal werden bis zu 2.100 € (inkl. Zulagen) gefördert.
Zulagen
Bisher wurden gezahlt:
- 175 € jährliche Grundzulage
- 185 € Kinderzulage für vor 2008 geborene Kinder
- 300 € Kinderzulage für nach 2008 geborene Kinder
Berufseinsteigerbonus
Sparern unter 25 Jahren steht ein einmaliger Berufseinsteigerbonus in Höhe von 200 € zu.
Steuervorteil
Bisher konnten Einzahlungen und Zulagen von maximal 2.100 € pro Person als Sonderausgabenabzug bei der Steuererklärung geltend gemacht werden.
Neue Förderung
Geförderter Personenkreis
Zusätzlich zum bisher förderberechtigten Kreis können künftig Selbstständige, Freiberufler und Mitglieder in Versorgungswerken ebenfalls von der Zulage profitieren.
Fördersystematik
Die Höhe der Förderung errechnet sich aus der Höhe der eigenen Einzahlungen.
Mindesteigenbeitrag & maximal geförderter Eigenbeitrag
Der Sockelbeitrag steigt auf 120 €. Gefördert werden jährliche Einzahlungen von maximal 1.800 €. Weitere (ungeförderte) Einzahlungen von insgesamt 5.040 € sind möglich.
Grundzulage
- Für Eigenbeiträge bis zu 360 € gibt der Staat für jeden gesparten Euro 50 Cent hinzu.
- Für jeden weiteren Euro, der bis zum Maximalwert von 1.800 € eingezahlt wird, werden 25 Cent vom Staat hinzugezahlt.
- Insgesamt sind das 540 € Grundzulage.
- Mittelbar berechtigte Ehepartner erhalten weiterhin eine Grundzulage von bis zu 175 €.
Kinderzulage
Bei Bezug von Kindergeld erhält ein Elternteil für jedes Kind einen weiteren Euro pro eingezahlten Euro auf maximal 300 €.
Berufseinsteigerbonus
Diese Regelung bleibt gleich.
Steuervorteil
Künftig können Einzahlungen (bis 1.800 €) zuzüglich der Zulagen als Sonderausgabenabzug bei der Einkommensteuererklärung abgesetzt werden. Der maximal mögliche Steuervorteil steigt damit auf 2.340 €.
Für viele wird das neue Modell deutlich attraktiver. Die staatlichen Zulagen richten sich nicht mehr nach der Einkommenssituation des Sparers. Stattdessen profitieren besonders kleinere und mittlere Eigenbeiträge ab 120 € von höheren Zulagen und erhalten schneller die maximale Förderung. Künftig liegt die dafür erforderliche Einzahlung bei 1.800 € statt wie bisher bei 1.925 € (2.100 € abzgl. 175 € Grundzulage).
Ob sich die neue Förderung für Sie lohnt, berechnen Sie einfach und schnell in unserem Fördervergleichs-Rechner!
Riester-Sparer sollten aber nicht nur prüfen, ob sich die neue Förderung für sie lohnt, sondern auch, ob das neue Altersvorsorgedepot für sie lukrativer ist. Dieses bietet aufgrund flexiblerer Anlagemöglichkeiten oft höhere Renditechancen und mehr Flexibilität in der Auszahlungsphase. Im Gegensatz zu Riester sind die Vertragskosten begrenzt und zusätzlich erhalten Sie über FondsSuperMarkt dauerhafte Sonderkonditionen. Nutzen Sie dazu unseren Riesterwechsel-Rechner.
