Konditionen Altersvorsorgedepot

Mit dem Altersvorsorgedepot profitieren Anleger von einer attraktiven staatlichen Förderung. Die Höhe der Zulagen richtet sich nach der Höhe der Eigenbeiträge:

• Grundzulage
  Der Staat gibt 25 % bis 50 % pro eingezahltem Euro dazu, das sind jährlich bis zu 540 € für jeden förderberechtigten Sparer.
   
• Kinderzulage
  Der Staat gibt für jedes kindergeldberechtigte Kind zusätzlich 100 % zu jedem eingezahlten Euro dazu, das sind jährlich bis zu 300 € pro Kind.
   
• Berufseinsteigerbonus
  Wer vor dem 25. Geburtstag einen Altersvorsorgevertrag abschließt, erhält zusätzlich einmalig 200 €.
   
• Steuervorteile
  Eigenbeiträge von bis zu 1.800 € und die Zulagen können im Rahmen der Steuererklärung als Sonderausgabenabzug geltend gemacht werden, wenn dieser einkommensteuerlich günstiger ist als der Anspruch auf Zulage (Günstigerprüfung). Der Steuervorteil errechnet sich aus dem persönlichen Steuersatz.
   
• Grundzulage für mittelbar Förderberechtigte
  Wer selbst keinen unmittelbaren Anspruch auf die staatliche Zulage hat, kann über den Ehe- oder Lebenspartner mittelbar eine Zulage von bis zu 175 € erhalten. Die Höhe dieser verminderten Zulage hängt von den Einzahlungen des unmittelbar berechtigten Partners ab.

Ziel der Bundesregierung ist es, den langfristigen Vermögensaufbau für das Alter so zu fördern, dass die private Altersvorsorge wieder attraktiver wird und die Renten ausreichen.

Altersvorsorgedepot-Rechner

Voraussetzung ist, dass ein Riester-Vertrag oder ein Altersvorsorgedepot besteht und im betreffenden Jahr mindestens der Sockelbeitrag von 120 € eingezahlt wird. 

Die staatliche Förderung erhalten unmittelbar zulagenberechtigte Personen:

• Pflichtversicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung (Arbeitnehmer, Auszubildende)
• Beamte, Richter, Soldaten und Empfänger von Versorgungsbezügen wegen Dienstunfähigkeit
• Minijobber, die nicht von der Versicherungspflicht befreit wurden
• Selbstständige mit Einkünften aus Gewerbebetrieb (§ 15 EStG) oder selbstständiger Arbeit (§ 18 EStG)
• Mitglieder einer berufsständigen Versorgungseinrichtung (Ärzte, Architekten, Rechtsanwälte, usw.)
• Landwirte sowie mitarbeitende Familienangehörige, die nach dem Gesetz über die Alterssicherung der Landwirte pflichtversichert sind
• Pflichtversicherte Künstler und Publizisten im Sinne des Künstlersozialversicherungsgesetzes
• Führungskräfte, Aufsichtsräte und Organmitglieder mit rentenversicherungspflichtigem Arbeitslohn (§ 19 EStG)
• Personen, die eine pflegebedürftige Person mit mindestens Pflegegrad 2 in häuslicher Umgebung betreuen (nicht erwerbsmäßig, mind. 10 Stunden wöchentlich, verteilt auf mind. zwei Tage in der Woche)
• Mütter oder Väter während der dreijährigen Kindererziehungszeit
• Bezieher von Arbeitslosen-, Kranken-, Verletzten- und Versorgungskrankengeld oder Übergangsgeld aufgrund einer Rehabilitationsmaßnahme, wenn sie im letzten Jahr vor Beginn der Leistung zuletzt versicherungspflichtig waren
• Bezieher einer Rente wegen voller Erwerbsminderung oder Erwerbsunfähigkeit
• Helfer im Bundesfreiwilligendienst
   

Nicht unmittelbar förderberechtigt sind:

• Freiwillig Versicherte in der gesetzlichen Rentenversicherung, die keine der genannten Kriterien erfüllen (z.B. Vorstände/Geschäftsführer von Kapitalgesellschaften mit Bezug von Arbeitslohn nach § 19 EStG)
• Minijobber, die sich von der Rentenversicherungspflicht befreien lassen
• Studierende, die nicht rentenversicherungspflichtig sind
• Bezieher einer Vollrente wegen Alters

Nicht unmittelbar Förderberechtigte können jedoch über ihren unmittelbar berechtigten Ehepartner eine verminderte Zulage als mittelbar Berechtigter erhalten.

Damit ein mittelbar berechtigter Partner eine Zulage erhalten kann, benötigen beide Ehepartner ein eigenes Altersvorsorgedepot und beide müssen mindestens 120 € in ihr eigenes Altersvorsorgedepot einzahlen. Die Höhe der Zulage des mittelbar Berechtigten orientiert sich an der Höhe der Einzahlungen des unmittelbar Berechtigten.

• Der mittelbar Berechtigte hat keinen eigenen Anspruch auf einen Sonderausgabenabzug.
• Seine Beiträge können über die gemeinsame Steuererklärung mit dem unmittelbar berechtigten Parnter trotzdem berücksichtigt werden.
• Der gemeinsam ansetzbare Höchstbetrag von 1.800 € (für den unmittelbar Berechtigten) erhöht sich auf 1.920 € zuzüglich der zustehenden Zulagen.

Beispiele:

Voraussetzung: Gemeinsam steuerlich veranlagt (Ehegattensplitting)

Übrigens, erst die Günstigerprüfung entscheidet, ob daraus tatsächlich eine zusätzliche Steuerersparnis über die bereits gewährten Zulagen hinaus entsteht.

Wer selbst keinen unmittelbaren Anspruch auf die staatliche Zulage hat, kann über den Ehe- oder Lebenspartner mittelbar eine Zulage erhalten. Folgende Voraussetzungen müssen dafür erfüllt sein:

• Ehe-/Lebenspartner ist unmittelbar förderberechtigt
• Eheleute sind nicht dauerhaft getrennt lebend
• Beide Partner haben ihren eigenen Altersvorsorgevertrag
• Jeder Partner zahlt mind. 120 € in seinen Altersvorsorgevertrag ein

Die Höhe der Zulage des mittelbar Berechtigten orientiert sich an der Höhe der Einzahlungen des unmittelbar Berechtigten.
Beispiele:

Das Altersvorsorgedepot und die neue Fördersystematik sind bereits beschlossen und werden zum 01. Januar 2027 in Kraft treten. Ab diesem Zeitpunkt wird FondsSuperMarkt das Altersvorsorgedepot so günstig wie möglich anbieten. Melden Sie sich für unseren kostenfreien Informationsservice an und wir benachrichtigen Sie, sobald Sie ein Altersvorsorgedepot mit Sonderkonditionen eröffnen können!

Jetzt anmelden

Mit dem Altersvorsorgedepot können Sie staatlich gefördert in Fonds und ETFs investieren und so fürs Alter vorsorgen. Als „Riester 2.0” soll es die Riester-Rente ablösen. Beim Altersvorsorgedepot werden auf Garantien verzichtet, um chancen- und renditeorientierte Anlageformen wie Fonds und ETFs zu ermöglichen.

Während einige Merkmale gesetzlich vorgegeben sind, unterscheiden sich die Depotvarianten je nach Anbieter hinsichtlich ihrer Leistungen, Anlagemöglichkeiten und Kosten. Wir stellen alle wichtigen Kosten, Merkmale und Sonderkonditionen, die Sie über FondsSuperMarkt erhalten, übersichtlich gegenüber.

Konditionen

Das Standarddepot ist eine gesetzlich definierte Variante des Altersvorsorgedepots. Ziel ist eine besonders einfache und kostengünstige private Altersvorsorge. Gesetzlich vorgeschrieben sind unter anderem maximal 1 % laufende Kosten, zwei festgelegte Fonds oder ETFs mit unterschiedlichem Risikoprofil sowie ein Ablaufmanagement, das das Risiko vor Rentenbeginn schrittweise reduziert. Die restliche Ausgestaltung unterscheidet sich je nach Anbieter. Über FondsSuperMarkt profitieren Sie von Sonderkonditionen im Standarddepot.

Standarddepots

Unsere langjährige Partner DWS, FIL Fondsbank (FFB) und FNZ Bank sind erfahrene Anbieter von Fondsdepots und staatlich geförderten Altersvorsorgelösungen (Riester, Rürup). Derzeit konzipieren die Anbieter mehrere Depotvarianten für das Altersvorsorgedepot, die bei Eröffnung über FondsSuperMarkt mit Sonderkonditionen geführt werden können:

FNZ Bank

1. FNZ Standard-Depot classic
   Standarddepot mit zwei vorgegebenen ETFs
2. FNZ Altersvorsorgedepot prime
   Altersvorsorgedepot mit freier Auswahl aus Fonds & ETFs für Selbstentscheider

FFB

1. Fidelity VorsorgeDepot Standard
   Standarddepot mit zwei vorgegebenen ETFs
2. Fidelity VorsorgeDepot Plus
   Altersvorsorgedepot mit professionellenm Portfoliomanagement

DWS

1. DWS VorsorgeDepot
   Standarddepot mit zwei vorgegebenen Fonds & ETFs
2. DWS VorsorgeDepot Select
   Altersvorsorgedepot mit freier Auswahl aus Fonds & ETFs für Selbstentscheider
3. DWS VorsorgeDepot Comfort
   Komplettlösung mit Risikosteuerung in allen Lebensphasen

Die jährliche Einzahlung in einen Altersvorsorgevertrag ist auf 6.840 Euro pro Jahr begrenzt.

Davon werden bis zu 1.800 Euro mit staatlichen Zulagen gefördert – auf diesen Betrag beziehen sich die Förderstufen von 50 Cent und 25 Cent pro eingezahltem Euro (Grundzulage).

Die Beträge werden in Fonds und ETFs investiert.

Welche Anlagestrategie Sie in Ihrem Altersvorsorgedepot genau verfolgen, hängt vom gewählten Anbieter und der Depotvariante ab. Entweder wählen Sie Ihre Fonds und ETFs selbst aus - z.B. im DWS VorsorgeDepot Select -, oder Sie entscheiden sich für eine Variante, bei der Ihr Anbieter das Kapital entsprechend Ihrer Risikobereitschaft anlegt und weiterbetreut - z.B. mit dem DWS VorsorgeDepot Comfort oder dem Standarddepot der DWS.

Der Vorteil gegenüber dem bisherigen Riester-Konzept besteht darin, dass das Kapital frei am Kapitalmarkt investiert werden kann, statt wie bisher überwiegend konservativ und renditeschwach zur Absicherung von Garantien angelegt werden zu müssen. Das eröffnet langfristig deutlich bessere Renditechancen.

Risiken im Altersvorsorgedepot können auch ohne eine Beitragsgarantie gesteuert werden. Viele Anbieter bieten Altersvorsorgedepots mit professioneller und aktiver Risikosteuerung, um Schwankungen zu reduzieren und gleichzeitig Renditechancen zu erhalten. Dazu zählen unter anderem:

1. Auswahl von breit diversifizierten Fonds
2. Berücksichtigung der persönlichen Risikobereitschaft des Anlegers
3. Schrittweise Verringerung des Anteils an Aktienfonds und Umschichtung in sicherere Anlagen mit zunehmendem Alter (Ablaufmanagement / Lebenszyklusmodell)
4. Regelbasierte Umschichtungen für ein ausgewogenes Verhältnis (Rebalancing)

Vor allem die Aufteilung im Altersvorsorgedepot kann dabei eine wichtige Rolle spielen: Je höher der Anteil an Aktienfonds oder Aktien-ETFs, desto größer sind die möglichen zwischenzeitlichen Schwankungen, aber auch die Renditechancen. Wer vermehrt auf den risikoarmen Teil, beispielsweise Rentenfonds, setzt, muss geringere Schwankungen hinnehmen, hat jedoch auch geringere Renditechancen. 

Grundsätzlich gilt: Je länger die Anlagedauer bis zur Rente, desto mehr Risiko kann eingegangen werden.

Auch hierbei fördert der Staat vorsorgende Anleger besonders:

• Keine Vorabpauschale (jährliche pauschale Steuerlast)
• Keine Abgeltungssteuer bei Umschichtungen

Ziel ist, dass das komplette eingezahlte Kapital (Einzahlungen + Zulagen) für Sie arbeiten kann, ohne durch Steuern gemindert zu werden. So kann sich der Zinseszinseffekt in Ihrem Depot maximal entfalten!

Grundsätzlich ist das Vermögen im Altersvorsorgedepot vererbbar. Es kann im Todesfall ohne Abzüge auf einen Vertrag des überlebenden Ehegatten übertragen werden. Bei Vererbung an andere Personen (z.B. Nachkommen) ist die steuerliche Förderung (Zulagen und Steuervorteile) zurückzuzahlen. 

Ausnahme: Der Altersvorsorgevertrag befindet sich in der Auszahlphase als lebenslange Rente (Leibrente). Das Kapital lässt sich nicht vererben und die Zahlungen enden mit dem Tod, sofern nichts anderes vereinbart wurde. 

Sie treffen eine wichtige Entscheidung. Nehmen Sie sich ausreichend Zeit, um sich vorab zu informieren. Die folgenden Artikel helfen Ihnen bei der Wahl:

• Garantien bei der Altersvorsorge: Chancen, Risiken und Alternativen
• Altersvorsorgedepot oder Garantieprodukt: Was passt zu mir?

Die komplizierte einkommensabhängige Riester-Förderung wird durch eine beitragsabhängige Förderung ersetzt. Die maximale Grundzulage wurde dabei deutlich von 175 € auf 540 € angehoben. Dadurch landet mehr Zulage im Depot, um seinerseits eine Rendite erwirtschaften zu können und später für die Rente zur Verfügung steht.

Welche Förderung sich für Sie lohnt, errechnen Sie mit unserem Fördervergleichs-Rechner.

Mehr lesen

Die wesentlichen Unterschiede kurz zusammengefasst:

1. Andere Fördersystematik
2. Höhere Zulagen & höhere steuerliche Förderung möglich
3. Keine Beitragsgarantie, dadurch mehr Renditechancen

Mehr lesen

Durch die Kapitalgarantie, die der Anbieter erfüllen muss, ist er gezwungen, die Beträge in sichere Anlageformen anzulegen. Entsprechend fielen die Renditen in den letzten Jahren für viele Anleger enttäuschend aus. Das Altersvorsorgedepot kann die Sparbeiträge und Zulagen dagegen flexibler in breit gestreute Fonds investieren und bietet damit längerfristig bessere Renditechancen. Dabei können Risiken auch im Altersvorsorgedepot begrenzt werden.

Mehr lesen

Mit einem bestehenden Sparvertrag für eine Riester-Rente haben Sie ab 2027 folgende Optionen:

• Riester behalten und in neues Fördersystem wechseln (Ansparphase)
  Sie behalten Ihren alten Riester-Vertrag und wechseln ausschließlich in die neue Fordersystematik, indem Sie eine entsprechende Erklärung gegenüber Ihrem Anbieter abgeben. Vertragsbedingungen wie Konditionen, Garantien und Anlagestrategie bleiben gleich. Wenn Sie in die neue Förderung wechseln, wechselt automatisch auch ein ggf. vorhandener Vertrag Ihres mittelbar förderberechtigten Ehe-/Lebenspartners.
   
• Riester behalten und in neuen Auszahlplan wechseln (Auszahlphase)
  Zu Beginn der Auszahlphase können Sie im Einvernehmen mit Ihrem Anbieter (Vertragsänderung) oder durch einen Wechsel zu einem anderen Anbieter einen befristeten Auszahlplan wählen. Befindet sich der Riester-Vertrag dagegen bereits in der Auszahlungsphase, kann das verbliebene Riester-Kapital nicht nachträglich in ein Altersvorsorgedepot übertragen werden, um dort auf einen befristeten Auszahlungsplan umzustellen.
   
• Riester behalten und zusätzliches Altersvorsorgedepot eröffnen
  Sie eröffnen über FondsSuperMarkt ein Altersvorsorgedepot mit Sonderkonditionen. Anschließend lenken Sie Ihre Sparbeiträge ins Altersvorsorgedepot um und erhalten die neue Förderung. Dies hat automatisch zur Folge, dass Sie mit Ihrem Riester-Vertrag und dem Ihres mittelbar förderberechtigten Ehe-/Lebenspartners in die neue Fördersystematik wechseln.
   
• Riester in Altersvorsorgedepot umwandeln
  Sie eröffnen über FondsSuperMarkt ein Altersvorsorgedepot mit Sonderkonditionen und neuer staatlicher Förderung. Anschließend übertragen Sie Ihre bestehende Riester-Rente, ohne die bisherige Förderung zurückzahlen zu müssen (förderunschädlich). Ein Wechsel des Anbieters ist dabei ebenfalls möglich. Auch hier gilt: Ein mittelbar förderberechtigter Lebenspartner wechselt mit seinem ggf. vorhandenen Vertrag automatisch auch in die neue Förderung.

Entscheidungshelfer

Der Wechsel eines Partners kann Auswirkungen auf den bestehenden Vertrag des anderen haben und wer einmal in das neue Fördersystem gewechselt ist, kann nicht wieder in die alte Förderung zurückkehren. Entscheidend ist dabei die Förderberechtigung der Partner. 

• Wenn ein Partner nur mittelbar über den Partner förderberechtigt ist, richtet sich das für ihn gültige Fördersystem nach dem des unmittelbar förderberechtigten Partners. Ein Wechsel eines unmittelbar Förderberechtigten wirkt sich also auch auf den Vertrag des mittelbar förderberechtigen Partners aus.
• Sind beide Partner unmittelbar förderberechtigt, können sie sich unabhängig voneinander für oder gegen einen Wechsel in die neue Förderung entscheiden.

Mehr erfahren

Neben Ihrem Riester-Altvertrag können Sie bis zu zwei weitere neue Altersvorsorgeverträge abschließen. Die Förderung erhalten Sie jedoch nur einmal.

Ja, bestehende Riester-Verträge haben Bestandsschutz und werden nicht automatisch umgestellt. Die Vertragsbedingungen sowie die staatliche Förderung bleiben gleich.

Mehr erfahren

Auch die Auszahlungsphase wird flexibler als bei der Riester-Rente. Sie können künftig zu Beginn der Auszahlungsphase zwischen zwei Möglichkeiten wählen:

• Lebenslange Leibrente, also eine bestimmte monatliche Rentenzahlung bis zum Lebensende
• Befristeter Auszahlungsplan, der mindestens bis zum vollendeten 85. Lebensjahr läuft. Noch nicht ausgezahltes Vermögen ist in diesen Fällen vererbbar. Mit Ablauf des Auszahlungsplans ist das Vermögen verzehrt und es erfolgen keine weiteren Auszahlungen mehr.

Das angesparte Kapital können Sie sich frühestens ab dem 65. Geburtstag, spätestens aber ab dem 70. Geburtstag auszahlen lassen. Ist der gesetzliche Renteneintritt schon vor dem 65. Geburtstag, darf die Auszahlung aus dem Altersvorsorgedepot bereits zu Rentenbeginn erfolgen.

Außerhalb der monatlichen Leistungen sind folgende einmalige Auszahlungen zulässig, ohne dass das negative Auswirkungen auf die bereits erhaltene staatliche Förderung hat:

• Einmalige Auszahlung von bis zu 30 % zu Beginn der Auszahlungsphase
• Einmalige Auszahlung zu Beginn der Auszahlungsphase, wenn die monatlichen Rentenzahlungen sehr klein wären (Kleinbetragsrente)
• Auszahlung von ungefördertem Kapital (keine steuerlichen Vergünstigungen oder Zulagen)
• Auszahlung im Rahmen der Eigenheimrenten-Förderung (Wohn-Riester)

In allen anderen Fällen liegt eine sogenannte „schädliche Verwendung“ vor. Dann sind die gewährten Zulagen und die erhaltenen Steuererstattungen zurückzuzahlen.

Während der Ansparphase entscheidet sich, wie die Auszahlungen später besteuert werden. Es kommt darauf an, ob Sie für Ihre Einzahlungen eine staatliche Förderung erhalten haben oder nicht.
 

1. Geförderte Einzahlungen (inkl. Zulagen, Steuervorteile und deren Erträge)

Auszahlungen auf Beträge, für die Sie staatliche Zulagen oder einen Steuervorteil erhalten haben, werden später voll versteuert.

Der Vorteil: Während des Sparens mussten Sie auf die Förderung keine Steuern zahlen. Die Besteuerung wird auf die Auszahlungsphase verschoben (nachgelagerte Besteuerung). Es gilt dann Ihr persönlicher Steuersatz im Ruhestand, der meist geringer ist.
 

2. Nicht geförderte Einzahlungen und deren Erträge

Haben Sie Beiträge ohne staatliche Förderung eingezahlt, werden diese später günstiger besteuert:

• Einmalige Auszahlung oder Auszahlungen aus einem befristeten Auszahlplan: Es werden nur 50 % der erzielten Erträge versteuert. Das eingezahlte Kapital selbst bleibt steuerfrei.
• Lebenslangen Rente (Leibrente): Nur ein kleiner, gesetzlich festgelegter Teil der Rente wird versteuert (Ertragsanteilsbesteuerung). Dieser Anteil richtet sich nach Ihrem Alter bei Rentenbeginn. Beginnt die Rente beispielsweise mit 67 Jahren, sind dauerhaft nur 17 % der Rentenzahlung steuerpflichtig.
   

3. Mischung aus geförderten und ungeförderten Einzahlungen

Haben Sie sowohl geförderte als auch ungeförderte Beiträge eingezahlt, wird die Auszahlung entsprechend aufgeteilt.